In het Convenant is een aantal nieuwe bepalingen opgenomen over het uitwisselen van informatie in het kader van ratingbureaus. Verder wordt in een aantal bestaande bepalingen verwezen naar ratingbureaus. Daarnaast zijn twee artikelen opgenomen over het uitwisselen van informatie in het kader van voorgenomen externe communicatie en internationale beleidsmatige en regelgevende activiteiten.

Verder is artikel 1.1.3. uit het Convenant AFM-DNB d.d. 2 juli 2007 verwijderd wat betekent dat beide toezichthouders zonder voorafgaande kennisgeving aan de onderneming die de gegevens heeft verstrekt, de verkregen informatie (al dan niet verstrekt op grond van een wettelijke plicht) met elkaar kunnen delen. Beide toezichthouders zijn van mening dat de werking van het  ‘twin peaks’ model inmiddels genoegzaam bekend is en dat de wettelijke bescherming van de vertrouwelijkheid van informatie met de introductie van de Wet op het financieel toezicht (Wft) voldoende gewaarborgd is. Het delen van informatie tussen DNB en AFM is op grond van de Wft, de Pensioenwet en de Wet toezicht accountantsorganisaties immers gebonden aan een aantal wettelijke beperkingen. Hiermee wordt aangesloten bij de maatschappelijke wens en verwachting dat beide toezichthouders geen onnodige belemmeringen ondervinden bij de uitwisseling van relevante informatie.

WTA

In het convenant wordt over de informatie-uitwisseling met betrekking tot de WTA het volgende gemeld: ‘Met betrekking tot de WTA heeft de uitwisseling van informatie met name betrekking op het toetsen van beleidsbepalers voor accountantsorganisaties, financiële ondernemingen en pensioenfondsen. Verder houdt de AFM DNB op verzoek op de hoogte van informatie die nodig kan zijn voor de uitoefening van het bezwaarrecht door DNB, als bedoeld in artikel 1:78 Wft, artikel 174 Pw en artikel 169 Wvb, ten aanzien van accountants die voor financiële ondernemingen en pensioenfondsen accountantsverklaringen afleggen.’

Nieuwe bepalingen
Op hoofdlijnen houden de nieuwe bepalingen het volgende in: 

• Het nieuwe artikel 1.2.2 heeft betrekking op de informatieverstrekking van de AFM aan DNB in het kader van een registratieaanvraag van een ratingbureau.
• Het nieuwe artikel 1.3.2 hebben betrekking op informatieverstrekking van de AFM aan DNB in verband met te nemen handhavingsmaatregelen tegen ratingbureaus. 
• De nieuwe artikelen 2.3.1 en 2.4.1. hebben betrekking op het uitwisselen van informatie in het kader van voorgenomen externe communicatie en internationale beleidsmatige en regelgevende activiteiten.

Inwerkingtreding
Het Convenant is op 31 mei door de AFM en DNB ondertekend en zal op 11 juni a.s. in werking treden met terugwerkende kracht tot en met 7 juni 2011.

• Convenant AFM-DNB